FLUJO DE CAJA EN UNA MYPE

    EL FLUJO DE CAJA EN UNA MyPe

Los flujos de caja son importantes para que observes el comportamiento diario del movimiento de caja, tanto de entradas como de salidas en un lapso de tiempo determinado.

               

INSTRUCTIVO PARA LA ELABORACIÓN DE UN FLUJO DE CAJA:

IMPORTANCIA:

Calcular el flujo de caja y obtener el gráfico de movimientos, durante periodos de tiempo largos, le dará a tu MYPE una visión global de dónde se genera tu dinero y a qué lo destinas a largo plazo, tanto como cuándo son las épocas en que se generan más gastos y cuándo más beneficios. Sin embargo, lo más importante de este cálculo será tener control del estado final de tu cuenta corriente. 

DEFINICIÓN DEL FLUJO DE CAJA MENSUAL:

Flujo de caja o flujo de fondos (en inglés: cash flow) son los flujos de entradas y salidas de caja o efectivo, en un período determinado.

Teóricamente, calcular el flujo de caja de una persona o empresa no debería ser difícil, siempre que dispongas de las cifras exactas de tus ingresos y tus gastos. Sin embargo, en la práctica resulta un proceso complejo porque se generan más beneficios y gastos de los que quedan impresos en facturas y cuentas corrientes.

FLUJO DE CAJA = Beneficios netos + Amortizaciones + Provisiones

PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIÓN DEL FLUJO DE CAJA MENSUAL

La hoja cálculo está dividida en cuatro zonas:

ZONA DE RESULTADOS: En ella se totalizan las entradas y salidas de efectivo. En esta zona el único dato que debes ingresar es el que corresponde a la celda C5 (Dinero líquido al inicio (caja y bancos)), que comprende el efectivo con el que cuentas al iniciar el flujo de caja. 

ZONA DE FLUJOS OPERATIVOS: En ella registras las entradas y salidas de efectivo de dinero del movimiento diario. Cada uno de estos valores debes detallarlos en la columna B, pero también, en caso de que lo requieras, puedes adicionar o eliminar filas. El valor de las entradas lo registras directamente, mientras que a las salidas les debes anteponer el signo (-), para indicar que es un valor negativo.

ZONA DE FLUJOS DE INVERSIÓN: En ella registras las entradas y salidas de efectivo de los gastos por la compra de un bien o los ingresos que generan tus bienes. Cada uno de estos valores debe ser detallado en la columna B, en la cual, como en la zona anterior, puedes adicionar o eliminar  filas según tu necesidad. 

ZONA DE FLUJOS FINANCIEROS: Sirve para registrar las entradas y salidas de efectivo de los gastos que se incurre en gastos financieros por un crédito solicitado, por ingresos o por concepto de interés que genera una inversión. Cada uno de estos valores debes detallarlos en la columna B, cuyas filas puedes adicionar o eliminar, según lo requieras.

   

Las micro y pequeñas empresas (mype) deben saber manejar sus finanzas, conocer cuánto dinero ingresa y cuánto sale, antes de querer elevar sus ventas.

¿Usted tiene una empresa, pero no sabe cómo mejorar sus ingresos? No está solo. De acuerdo con la Corporación Financiera de Desarrollo, Cofide, las principales dudas de las micro y pequeñas empresas (mype) que buscan asesoría son cómo aumentar sus ventas, seguida de cuál es la manera de pagar sus impuestos, y como posicionar mejor sus productos.

De las de 3 millones de mypes que existen en el país, un poco más de la mitad son formales. Además el 99% de la empresas en el Perú son mype y aportan el 42 por ciento a la economía del país.